Cuando se trata de la distribución de bienes tras el fallecimiento de una persona, los términos «legado» y «herencia» son fundamentales en el ámbito del derecho sucesorio.
Sin embargo, a menudo se usan de manera indistinta, lo que puede generar confusión.
En este artículo, desde nuestro despacho experto en legados y herencias, explicaremos en profundidad la diferencia entre legado y herencia, destacando sus características, implicaciones legales y cómo se gestionan en el contexto del derecho español.
¿Qué es una Herencia?
La herencia es el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que una persona deja al morir y que se transmite a sus herederos.
Estos herederos pueden ser determinados por la ley (herederos legítimos) o por la voluntad del fallecido, expresada en un testamento.
Características de la Herencia
- Universalidad: La herencia abarca la totalidad del patrimonio del fallecido, incluyendo tanto activos (bienes y derechos) como pasivos (deudas y obligaciones).
- Herederos Legítimos: En ausencia de testamento, la ley establece quiénes son los herederos legítimos. Esto incluye cónyuges, hijos, padres y otros parientes.
- Testamentaria e Intestada: La herencia puede ser testamentaria (según las disposiciones de un testamento) o intestada (sin testamento, distribuyéndose según las normas legales de sucesión).
- Aceptación y Renuncia: Los herederos tienen la opción de aceptar o renunciar a la herencia. La aceptación puede ser pura y simple, o a beneficio de inventario, lo que protege al heredero de deudas superiores al valor de los bienes heredados.
Te puede interesar: ¿Se puede rechazar la herencia de un progenitor y aceptar la del otro?
Proceso de Adjudicación de la Herencia
El proceso de adjudicación de la herencia implica varios pasos legales, incluyendo la declaración de herederos, la realización de un inventario de bienes y deudas, y la partición de la herencia entre los herederos.
En este proceso, se pueden producir conflictos que requieran la intervención de abogados especializados en derecho sucesorio.
¿Qué es un Legado?
El legado es una disposición testamentaria específica mediante la cual el testador deja uno o varios bienes concretos a una o varias personas determinadas.
A diferencia de la herencia, el legado no abarca la totalidad del patrimonio del fallecido, sino solo elementos específicos.
Características del Legado
- Especificidad: El legado se refiere a bienes concretos, como una propiedad, una suma de dinero, joyas, o cualquier otro activo específico.
- Beneficiarios Específicos: Los legatarios son designados específicamente en el testamento y no tienen la misma condición que los herederos universales.
- Subordinación a la Herencia: Los legados se satisfacen después de la liquidación de deudas y cargas de la herencia y una vez que se han respetado los derechos de los herederos legítimos.
- Aceptación: Al igual que con la herencia, los legatarios pueden aceptar o rechazar el legado. La aceptación del legado no implica responsabilidad por las deudas del testador, salvo que se trate de legados gravados con cargas.
Proceso de Entrega del Legado
El proceso de entrega del legado implica que los herederos, una vez aceptada la herencia y liquidadas las deudas, deben cumplir con las disposiciones del testamento y entregar los bienes legados a los legatarios.
Este proceso puede ser simple o complejo, dependiendo de la naturaleza de los bienes legados y de la situación patrimonial del fallecido.
Diferencia entre Legado y Herencia
1. Naturaleza y Alcance
- Herencia: Abarca la totalidad del patrimonio del fallecido, incluyendo bienes, derechos y obligaciones.
- Legado: Se refiere a bienes específicos y concretos, dejados a determinadas personas.
2. Beneficiarios
- Herencia: Los herederos pueden ser determinados por ley o por el testamento del fallecido. Los herederos tienen una participación universal en el patrimonio del fallecido.
- Legado: Los legatarios son designados específicamente en el testamento para recibir ciertos bienes. No tienen una participación universal en el patrimonio.
3. Responsabilidad de Deudas
- Herencia: Los herederos aceptan tanto los bienes como las deudas del fallecido. Pueden optar por la aceptación a beneficio de inventario para limitar su responsabilidad a los bienes heredados.
- Legado: Los legatarios no asumen las deudas del fallecido, a menos que el legado esté gravado con cargas específicas. Solo reciben los bienes legados.
4. Prioridad y Cumplimiento
- Herencia: La herencia debe ser aceptada y adjudicada antes de que se puedan satisfacer los legados.
- Legado: Los legados se cumplen después de la liquidación de las deudas y una vez que los herederos han aceptado la herencia.
5. Procedimiento Legal
- Herencia: Involucra un proceso más complejo que puede incluir la declaración de herederos, la partición de la herencia, y la intervención judicial en caso de disputas.
- Legado: El procedimiento es generalmente más simple, ya que se trata de la entrega de bienes específicos una vez que la herencia ha sido adjudicada y las deudas pagadas.
Ejemplos de Herencia y Legado
Caso 1: Herencia
María fallece dejando una casa, un coche, varias cuentas bancarias y algunas deudas. No deja testamento, por lo que sus hijos, como herederos legítimos, aceptan la herencia.
Realizan un inventario de los bienes y deudas, aceptan la herencia a beneficio de inventario, y se encargan de pagar las deudas con los activos heredados.
Una vez liquidada la deuda, se reparten los bienes restantes entre ellos.
Caso 2: Legado
Carlos, en su testamento, deja su colección de arte a su amigo Juan, y el resto de su patrimonio a sus hijos.
Al fallecer, sus hijos aceptan la herencia, pagan las deudas con los bienes heredados y luego entregan la colección de arte a Juan, cumpliendo así con el legado.
Aspectos Legales y Recomendaciones sobre Herencias
Redacción de Testamentos
Es crucial que los testamentos sean redactados de manera clara y precisa para evitar confusiones y conflictos entre herederos y legatarios.
La asesoría de un abogado especializado en derecho sucesorio es esencial para garantizar que las disposiciones testamentarias sean ejecutables y respeten la legislación vigente.
Resolución de Conflictos
En muchos casos, la distribución de una herencia o el cumplimiento de un legado puede generar conflictos entre los beneficiarios.
Contar con el apoyo de un abogado puede facilitar la resolución de disputas de manera amistosa o, en su defecto, a través de los tribunales.
Implicaciones Fiscales
Tanto la herencia como el legado tienen implicaciones fiscales. Los beneficiarios deben estar al tanto de los impuestos sobre sucesiones y donaciones, y cómo estos se aplican en su comunidad autónoma.
En Andalucía, por ejemplo, existen exenciones y reducciones específicas que pueden influir en la carga fiscal de los herederos y legatarios.
Planificación Sucesoria
La planificación sucesoria es una herramienta valiosa para garantizar que los bienes se distribuyan de acuerdo con los deseos del testador y para minimizar las cargas fiscales y legales para los beneficiarios.
Un abogado puede ayudar a estructurar esta planificación de manera eficiente.
Ódice Abogados, Despacho Experto en Legados y Herencias en Málaga
Comprender la diferencia entre legado y herencia es esencial para cualquier persona que desee planificar su sucesión o que se enfrente a la tarea de gestionar los bienes de un ser querido fallecido.
Mientras que la herencia abarca la totalidad del patrimonio del fallecido, el legado se refiere a bienes específicos dejados a personas concretas.
Ambas figuras tienen sus propias implicaciones legales, fiscales y procedimentales, y gestionarlas adecuadamente requiere una comprensión clara y, a menudo, el apoyo de profesionales.
En Ódice Abogados, estamos aquí para ayudarte a navegar por el complejo mundo del derecho sucesorio; tanto si requieres asesoramiento para redactar un testamento, como si necesitas ayuda para gestionar una herencia o cumplir con un legado.
No dudes en contactarnos para cualquier consulta relacionada con sucesiones y herencias.